北京市電子稅務局增值稅小規(guī)模申報操作流程說明

操作說明

1.1   環(huán)境要求

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1.2   基本操作說明

1.2.1   增值稅一般納稅人申報

1.2.1.1     業(yè)務概述

增值稅申報，是指納稅人、扣繳義務人為正確履行納稅義務，就增值稅申報有關事項向 稅務機關提交有關申報報告的法律行為。

1.2.1.2     功能描述

本功能由納稅人在北京市電子稅務局發(fā)起，為納稅人提供“增值稅小規(guī)模納稅人”，“教育附加”、“地方教育附加”、“城市建設維護稅”的網上申報的功能?！霸鲋刀愋∫?guī)模納稅人申報表”申報成功后，系統(tǒng)直接跳轉“附加稅申報表”界面。

1.2.1.3     操作人員

增值稅小規(guī)模納稅人申報納稅人（在北京市電子稅務局開戶的納稅人）。

1.2.1.4     操作說明

1.操作人員進入網站后，點擊【我要辦稅】——【稅費申報及繳納】，進入【按期應申報】界面。

2.按期應申報：金三系統(tǒng)稅費種認定的納稅期限為按月、按季等按期申報的，則在【按期應申報】清冊中，納稅人可選擇需要申報的稅種，點擊【填寫申報表】，進入表單頁面，根據實際情況進行填寫報表；此處的“按期應申報”里出現(xiàn)的待申報的申報表和財務報表都是納稅人當期需要申報和報送的。

?       若納稅人近期有稅費種認定、納稅人資格、備案等發(fā)生變動，頁面展現(xiàn)清冊與實際所需不符的，需要點擊頁面的藍色字體“重置申報清冊”，重新生成應申報清冊。

3.在【填寫申報表】頁面，左側為所有報表列表展示，點擊表單可進行切換；點擊側邊欄按鈕可隱藏報表列表，再點擊可顯示。

4.增值稅小規(guī)模申報成功后，彈出提示框，點擊【確定】，頁面自動跳轉到附加稅申報頁面。

?       若帶出的表單或者表單數(shù)據不正確，點擊【重置】，重新加載表單填寫數(shù)據。

?     操作人員填寫完申報表，若無需檢查數(shù)據則略過下載憑證，         直接點擊【申報】。

5.關閉該申報頁面后，點擊【刷新】，在操作下顯示已申報。

6.操作人員可在【申報查詢及打印】模塊，對申報的報表進行查詢打印。

?       點擊“下載PDF”，可“打開”或“保存”報表。

?       若操作人員發(fā)現(xiàn)表單填寫有誤，可在【申報作廢】模塊，輸入“稅款所屬期起”“稅款所屬期止”，點擊“查詢”，作廢報表。

?       查詢出申報的報表，點擊【作廢】。

?       填寫作廢原因，點擊“作廢提交”進行作廢。