增值稅發(fā)票綜合服務平臺逾期發(fā)票抵扣勾選操作流程說明

本功能提供對逾期發(fā)票抵扣申請和對審核通過的逾期發(fā)票進行抵扣勾選的功能。點擊“抵扣勾選”-“逾期發(fā)票抵扣勾選”，功能主要含逾期抵扣申請和逾期抵扣勾選，功能頁面顯示如下：

1、 逾期抵扣申請

系統(tǒng)默認為逾期抵扣申請頁面，可通過點擊“逾期抵扣勾選”按鈕和“逾期抵扣申請”按鈕，進行頁面切換。

1）逾期抵扣發(fā)票申請“手工錄入”

（1) 在‘逾期抵扣申請’頁面中點擊‘手工錄入’

（2） 點擊手工錄入按鈕后出現(xiàn)以下界面：

（3） 根據(jù)頁面要求，把申請逾期抵扣的發(fā)票上的相應信息輸入相應位置：

（4） 點擊“提交“按鈕后出現(xiàn)以下提示：

（5） 如確認無誤，點擊“確定”后出現(xiàn)如下提示：

（6） 繼續(xù)點擊“確定”后提示如下，至此完成手工錄入：

2）逾期抵扣申請批量導入

（1)在‘逾期抵扣申請’頁面中點擊‘批量導入’

（2）在“批量導入”頁面下載模板文件

（3）打開復制并重新命名的模板文件，按照要求批量填寫申請逾期抵扣發(fā)票的信息，如下圖。填寫完發(fā)票信息，保存文件。

（4）點“瀏覽”按鈕，如下圖，選擇已保存本地填寫好的xls文件，然后再點藍色的“上傳”按鈕，如果上傳文件內容為空或格式不對，系統(tǒng)會提示問題，用戶根據(jù)提示的問題重新修改文件并保存，再重新上傳。文件上傳成功后，等待局端審核。

3）逾期抵扣申請查詢

選擇申請狀態(tài)（未審核、通過、未通過）后錄入發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、開票日期以及銷方稅號就可在“逾期抵扣申請結果列表”中查看逾期發(fā)票抵扣申請的處理狀態(tài)。如下圖顯示：

（1）申請狀態(tài)中選擇“未審核”，點擊‘查詢’,顯示如下：

點擊‘操作’可對發(fā)票進行操作：

彈出窗口后可對開票日期、銷方識別號、金額和稅額進行修改，修改后點擊‘修改’

點擊‘確定’保存修改

點擊‘刪除’可刪除發(fā)票

點擊‘確定’后可成功刪除發(fā)票

點擊‘確定’返回頁面

（2）申請狀態(tài)中選擇“通過”，點擊‘查詢’,顯示如下：

（3）申請狀態(tài)中選擇“未通過”，點擊‘查詢’,顯示如下：

點擊‘操作’可對審核未通過的發(fā)票進行操作：

彈出窗口后可對開票日期、銷方識別號、金額和稅額進行修改，修改后點擊‘修改’

點擊‘確定’保存修改

點擊‘發(fā)起復審’可重新發(fā)送審核

點擊‘確定’返回頁面

2、逾期抵扣勾選

選擇“逾期抵扣勾選”進入逾期抵扣勾選操作頁面，可對逾期抵扣審核通過的發(fā)票進行勾選或撤銷勾選操作：

1）逾期抵扣勾選-抵扣勾選

（1）選擇“未勾選”，填寫相應發(fā)票信息，點擊‘查詢’，顯示如下：

（2）對顯示為未勾選的發(fā)票進行勾選，顯示如下：

（3）點擊“提交”顯示如下：

（4）點擊‘確定’完成勾選，顯示如下：

2）逾期抵扣勾選-撤銷勾選：

（1）選擇“已勾選”，填寫相應發(fā)票信息，點擊‘查詢’，顯示如下：

（3）對顯示為已勾選的發(fā)票進行撤銷勾選，顯示如下：

（3）點擊‘提交’顯示如下：

（4）點擊‘確定’完成撤銷勾選，顯示如下：

3）查看發(fā)票明細信息

（1）查詢結果信息的操作列點擊“查看明細信息”可查看發(fā)票的明細信息，發(fā)票明細信息主要展示銷方信息和發(fā)票狀態(tài)信息。如下圖。

（2）銷方信息頁面包括該發(fā)票的銷方信息和違法違章信息，如下圖：

（3）點擊“發(fā)票狀態(tài)信息”按鈕可切換到發(fā)票狀態(tài)信息內容，具體如下圖：

4）注意：在申報期內，對當期的勾選和撤銷勾選操作在未進行申請統(tǒng)計前有效，如需繼續(xù)勾選，需要撤銷統(tǒng)計才能執(zhí)行此操作，否則會看到如下提示：