深圳市電子稅務局財務軟件導入（本期）居民企業(yè)所得稅月（季）預繳納稅申報表（適用查賬征收）

財務軟件導入（本期）居民企業(yè)所得稅月（季）預繳納稅申報表（適用查賬征收）

（一）業(yè)務概述

查賬征收的居民企業(yè)納稅人通過該模塊可完成企業(yè)所得稅（月）季度預繳納稅申報。

新增申報表導入功能，適用范圍：居民企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報（適用查帳征收）本期申報導入和模板下載功能。

（二）操作流程

1.進入界面

點擊【我要辦稅】-【稅費申報及繳納】-【企業(yè)所得稅申報】-【財務軟件導入（本期）居民企業(yè)所得稅月（季）預繳納稅申報表（適用查賬征收）】，即可進入該界面。

2.進入申報表填寫頁面

2.1申報表導入功能“模版下載

點擊【模版下載】，可下載tax格式的申報模版。

2.2申報表導入功能“導入申報表”

從財務軟件里導出tax格式申報文件，點擊【導入申報表】導入申報數(shù)據(jù)，點擊“瀏覽”，導入的申報文件大小不超過10240KB，上傳格式及大小須符合要求。

申報數(shù)據(jù)導入成功后，非自動計算欄的數(shù)據(jù)，可進行編輯

注意事項：

1.不需申報的附表，也須再點開一次；

2.導入數(shù)據(jù)須符合表內(nèi)或表間邏輯，方可下一步操作；

3.申報的附表中，涉及下拉框選項的部分，須再進行手動選擇。如下圖加速折舊表：

點擊“確認發(fā)送”進行申報操作。

3．確認發(fā)送

4.選擇申報方式

普通申報：選擇普通申報，提示納稅人需按規(guī)定時間提交紙質(zhì)申請表，點擊【確定】，轉(zhuǎn)到完成界面。

短信驗證碼申報：在下拉框選擇接收驗證碼的手機號碼——法人/財務負責人/辦稅員，點擊【發(fā)送驗證碼】，即可發(fā)送驗證碼到對應的手機。填寫驗證碼，點擊【提交】，轉(zhuǎn)到完結(jié)界面。

5.查看申報結(jié)果

進入【申報結(jié)果查詢】模塊自動帶出當前申報日期的所有申報信息。納稅人也可在下拉框中選擇稅種、申報狀態(tài)、所屬時期、申報日期任一查詢條件進行查詢。

（三）辦理條件

1. 居民企業(yè)所得稅（月）季度預繳納稅申報（適用查賬征收）監(jiān)控規(guī)則

1.1納稅人為非正常戶（或已注銷）不能辦理申報業(yè)務。

1.2該稅種上期未申報或本期已經(jīng)申報成功時，不能辦理申報業(yè)務。