廣東省電子稅務(wù)局入口及代收代繳車(chē)船稅申報(bào)操作流程說(shuō)明

代收代繳車(chē)船稅申報(bào)

1、    點(diǎn)擊【申報(bào)繳稅】-【申報(bào)清冊(cè)】-【其他申報(bào)】-【代收代繳車(chē)船稅申報(bào)】。

2、在電子辦稅服務(wù)廳點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕或在電子稅務(wù)局點(diǎn)擊【填寫(xiě)申報(bào)表】按鈕后，進(jìn)入申報(bào)表初始頁(yè)面。在申報(bào)表初始頁(yè)面點(diǎn)擊“Excel模板下載”，如下圖所示。

3、使用Microsoft Office Excel打開(kāi)模板時(shí)，納稅人需要先啟用“宏”，點(diǎn)擊【選項(xiàng)】，彈出“Microsoft Office 安全選項(xiàng)”窗口，點(diǎn)擊“啟用此內(nèi)容”，點(diǎn)擊【確定】按鈕，如下圖所示。

填表要求

扣繳義務(wù)人識(shí)別號(hào)：必填，輸入0至20位長(zhǎng)度之內(nèi)的納稅人識(shí)別號(hào)。

扣繳義務(wù)人名稱：必填。

稅款所屬期（起）：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，如：2017-01-01。

稅款所屬期（止）：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，如：2017-12-31。

填表日期：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，如：2017-06-01。

序號(hào)：必填，填數(shù)字。

被代扣代繳、代收代繳納稅人識(shí)別號(hào)：當(dāng)被代扣代繳、代收代繳納稅人為企業(yè)/單位時(shí)，必填；為個(gè)人時(shí)，不填。

被代扣代繳代收代繳納稅人名稱：必填，如納稅人名稱含有特殊字符，請(qǐng)使用中文輸入法輸入該特殊字符。

身份證件類(lèi)型：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“身份證件代碼”。

證件號(hào)碼：必填。當(dāng)身份證件類(lèi)型為101時(shí)，填寫(xiě)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼；當(dāng)身份證件類(lèi)型為個(gè)人證件時(shí)，填寫(xiě)該證件號(hào)碼。

保險(xiǎn)單號(hào)：選填。

保單期起：選填，日期格式為YYYY-MM-DD。

保單期止：選填，日期格式為YYYY-MM-DD。

簽單日期：選填，日期格式為YYYY-MM-DD。

號(hào)牌號(hào)碼：必填。

車(chē)輛識(shí)別代碼（車(chē)架號(hào)碼）：必填。

發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)碼：必填。

品牌型號(hào)：必填。

機(jī)動(dòng)車(chē)種類(lèi)：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“機(jī)動(dòng)車(chē)種類(lèi)代碼”。

車(chē)輛發(fā)票或注冊(cè)登記日期：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，且不能大于稅款所屬期止。

使用性質(zhì)：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“使用性質(zhì)代碼”。

燃料種類(lèi)：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“燃料種類(lèi)代碼”。

整備質(zhì)量（噸）：必填，填數(shù)字。

排氣量（毫升）：必填，填數(shù)字。

核定載客：必填，填數(shù)字。

征收項(xiàng)目：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“征收項(xiàng)目代碼”。

征收品目：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“征收品目代碼”。

征收子目：選填。

計(jì)稅單位：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“計(jì)量單位代碼”。

計(jì)稅單位的數(shù)量：必填，填數(shù)字。

適用稅率或單位稅額：必填，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“稅率或單位稅額”。

年應(yīng)繳稅額：必填。

本年減免稅額：選填，保留兩位小數(shù)。

減免稅證明編號(hào)：選填；當(dāng)減免稅額大于0時(shí)，必填。

減免性質(zhì)代碼：選填；當(dāng)減免稅額大于0時(shí)，必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“稅收減免性質(zhì)代碼”。

完稅憑證號(hào)：選填。

開(kāi)具減免稅證明稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱：選填，當(dāng)減免稅額大于0時(shí)，必填。

開(kāi)具減免稅證明稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：選填，當(dāng)減免稅額大于0時(shí)，必填。

納稅人拒絕代收信息：必填，如果納稅人投保交強(qiáng)險(xiǎn)時(shí)，無(wú)完稅或減免稅證明，又拒絕扣繳義務(wù)人代收代繳的，填報(bào)“Y”；其余填“N”。

當(dāng)年應(yīng)繳稅額：必填，保留兩位小數(shù)。

往年補(bǔ)繳稅額：必填，保留兩位小數(shù)。

滯納金：必填，保留兩位小數(shù)。

實(shí)際繳納稅款滯納金合計(jì)：必填，保留兩位小數(shù)。

國(guó)籍：選填，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“國(guó)家代碼”。

5、填寫(xiě)保存Excel模板后，在申報(bào)表初始頁(yè)面點(diǎn)擊【瀏覽】按鈕，如下圖所示。

6、選擇需要加載的Excel模板文件，點(diǎn)擊【打開(kāi)】按鈕進(jìn)行加載。如下圖所示。

7、加載模板文件后，點(diǎn)擊【上傳】按鈕，彈窗提示：您選擇的附件已上傳成功，請(qǐng)您點(diǎn)擊“填寫(xiě)申報(bào)表”按鈕進(jìn)入申報(bào)頁(yè)面。如下圖所示。

8、繼續(xù)點(diǎn)擊頁(yè)面下方【填寫(xiě)申報(bào)表】按鈕，系統(tǒng)就會(huì)校驗(yàn)當(dāng)前申報(bào)模板是否有誤；若有誤，彈窗提示錯(cuò)誤信息；若無(wú)誤，就會(huì)進(jìn)入“代扣代繳、代收代繳稅款報(bào)告表”頁(yè)面。

9、納稅人進(jìn)入“代扣代繳、代收代繳稅款報(bào)告表”頁(yè)面后，需核對(duì)一下申報(bào)數(shù)據(jù)；若有誤，可點(diǎn)擊【關(guān)閉】按鈕，重新導(dǎo)入模板文件申報(bào)；若無(wú)誤，點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕，進(jìn)入申報(bào)確認(rèn)頁(yè)面，如下圖所示。

進(jìn)入申報(bào)確認(rèn)頁(yè)面后，點(diǎn)擊【確認(rèn)】按鈕進(jìn)行提交申報(bào)。如下圖所示。

申報(bào)成功，產(chǎn)生回執(zhí)信息，如下圖所示。