山西省電子稅務局企業(yè)所得稅申報操作流程說明

企業(yè)所得稅申報

【模塊說明】
本表適用于查賬征收的居民企業(yè)納稅人申報時填寫。
【進入路徑】
首頁→〖申報繳稅〗→〖填寫報表〗→〖月（季）預繳申報表（A類）〗→〖填寫〗
【操作步驟】
根據(jù)稅種認定信息，在征期自動推送“企業(yè)所得稅月（季）預繳申報表（A類）”。在匯算清繳申報期自動推送“企業(yè)所得稅年度納稅申報表”。點擊“填寫”進入，如圖。

填寫報表時，相關附表采用嵌套的方式在主表中體現(xiàn)。填寫附表保存后，相應數(shù)據(jù)會帶到主表，如圖。

保存成功后，點擊“報表申報”進行申報，點擊‘刷新’按鈕查看申報回執(zhí)狀態(tài)，如圖。

在企業(yè)所得稅年報征期內，根據(jù)企業(yè)所得稅信息（查賬征收或核定征收）推送相應報表，根據(jù)會計制度備案信息、相關行業(yè)備案信息等情況，為企業(yè)推送特定表單。附表采用嵌套的方式在主表中體現(xiàn)，填寫附表保存后，相應數(shù)據(jù)會帶到主表。所得稅年報的操作步驟參照所得稅季度預繳申報。