電子外管證操作手冊
一、業(yè)務(wù)概述
納稅人到外縣(市)臨時從事生產(chǎn)經(jīng)營活動,通過福建國稅電子稅務(wù)局申請開具電子外管證、外出經(jīng)營活動情況申報。
二、業(yè)務(wù)前提
1.納稅人登記狀態(tài)為正常;
2.納稅人不是跨區(qū)稅源登記(比如在外縣市提供不動產(chǎn)租賃服務(wù)的,則屬于跨區(qū)稅源登記);
3.納稅人無逾期未核銷的外經(jīng)證;
4.納稅人辦理過CA證書。
三、功能節(jié)點
1.福建國稅電子稅務(wù)局——涉稅辦理——涉稅辦理事項——證明——電子外管證
2.福建國稅電子稅務(wù)局——申報納稅——我要申報——增值稅預(yù)繳申報
3.福建國稅電子稅務(wù)局——涉稅辦理——涉稅辦理事項——登記——外出經(jīng)營活動情況申報
四、操作步驟
1. 電子外管證
登錄福建國稅電子稅務(wù)局,點擊左側(cè)“涉稅辦理”中的“涉稅辦理事項”菜單,選擇“證明”,選擇“電子外管證”后,點擊[下一步]按鈕,進入外出經(jīng)營活動稅收管理證明申請頁面。菜單位置如下圖:
1. 填寫表單
1.1.1填寫外出經(jīng)營地行政區(qū)域,合同對方納稅人信息,點擊【確定】,進入到電子外管證頁面
1.1.3上傳附列資料,點擊上傳附列資料,選擇需要上傳的資料。
1.1.4點擊【提交】按鈕。系統(tǒng)進入確認申請表頁面,點擊【返回】按鈕則可以返回填寫頁面進行修改,點擊【查看憑證】按鈕則顯示PDF內(nèi)容,點擊【確定】按鈕并使用CA簽章成功,如圖:
1.1.5使用CA簽章加蓋電子印章后,再點擊【確定】按鈕,如圖所示:
1.1.6提交簽章后的PDF表單,系統(tǒng)打開查看回執(zhí)頁面。如圖:
1.1.7點擊【打印回執(zhí)】或【打印表單】按鈕,可以打印對應(yīng)的內(nèi)容。
2.納稅人查看辦結(jié)通知書
1.2.1稅務(wù)人員審批通過且加蓋CA簽章后,納稅人在辦稅桌面的提醒事項中,能看到對應(yīng)的辦結(jié)通知書提醒記錄,如圖:
1.2.2點擊【查看】按鈕,即可查看PDF文檔,如圖所示:
2. 增值稅預(yù)繳申報
登錄福建國稅電子稅務(wù)局,點擊左側(cè)“申報納稅”中的“我要申報”菜單,選擇“增值稅預(yù)繳申報”后,點擊[下一步]按鈕,進入增值稅預(yù)繳申報頁面。菜單位置如下圖:
1. 填寫表單
2.1.1選擇稅款所屬時期,核定信息,點擊【填寫申報表】,進入到增值稅預(yù)繳稅款表
2.1.2根據(jù)申實際情況填寫表格內(nèi)容。
2.1.3點擊【申報】,提交增值稅預(yù)繳稅款表。點擊【暫存】,則保存當前的填寫數(shù)據(jù)。注:暫存的數(shù)據(jù)只放在當前的電腦本地,如果換了一臺電腦或換一個地方,則無法加載暫存的數(shù)據(jù)。
2.1.4點擊【確認】按鈕,提交成功;點擊【返回】按鈕,則返回修改填寫的表數(shù)據(jù),如圖:
2.1.5點擊【繳款】按鈕,則進入繳款頁面,進行繳款操作;點擊【打印】按鈕,可以打印對應(yīng)的內(nèi)容。如圖:
2.納稅人查看申報成功提醒
2.2.1納稅人在辦稅桌面的提醒事項中,能看到對應(yīng)的提醒記錄,如圖:
2.2.2點擊【查看】按鈕,即可查看提醒內(nèi)容,如圖所示:
3. 外出經(jīng)營活動情況申報
登錄福建國稅電子稅務(wù)局,點擊左側(cè)“涉稅辦理”中的“涉稅辦理事項”菜單,選擇“登記”,選擇“外出經(jīng)營活動情況申報”后,點擊[下一步]按鈕,進入外出經(jīng)營活動稅收管理證明申請頁面。菜單位置如下圖:
1. 填寫表單
3.1.1選擇外出經(jīng)營活動稅收管理證明后,點擊【確定】,進入到外出經(jīng)營活動情況申請表
3.1.2根據(jù)實際情況填寫申請表內(nèi)容。
3.1.3上傳附列資料,點擊上傳附列資料,選擇需要上傳的資料。
3.1.4點擊【提交】按鈕。系統(tǒng)進入確認申請表頁面,點擊【返回】按鈕則可以返回填寫頁面進行修改,點擊【查看憑證】按鈕則顯示PDF內(nèi)容,點擊【確定】按鈕并使用CA簽章成功,如圖:
3.1.5使用CA簽章加蓋電子印章后,再點擊【確定】按鈕,如圖所示:
3.1.6提交簽章后的PDF表單,系統(tǒng)打開查看回執(zhí)頁面。如圖:
3.1.7點擊【打印回執(zhí)】或【打印表單】按鈕,可以打印對應(yīng)的內(nèi)容。
2.納稅人查看辦結(jié)通知書
3.2.1稅務(wù)人員審批通過且加蓋CA簽章后,納稅人在辦稅桌面的提醒事項中,能看到對應(yīng)的辦結(jié)通知書提醒記錄,如圖:
3.2.2點擊【查看】按鈕,即可查看PDF文檔,如圖所示: